应不应该参与（Private Retirement Schemes，简称 PRS）？

应不应该参与（Private Retirement Schemes，简称 PRS）？

范例：假设一位受薪族，年收入（annual income）5万令吉，扣除所有减免额（relief），应缴税收入（taxable income）为3万5000令吉。 根据内陆税收局划定的税率，首2万令吉应缴税收入税金是475令吉，下一个1万5000令吉应缴税收入，税率（tax rate）为7%。

当他选择参与每年缴费3000令吉的私人退休金（PRS）时，便能省下这3000令吉原本需缴付的7%税金，即210令吉。

计算：

原本需缴的税金        = RM475 + (RM15,000 x 7%)
                                = RM475 + RM1050
                                = RM1,525  

参与每年缴费3000令吉的私人退休金后，
应缴的税金        = RM475 + ［(RM15,000 – RM3,000) x 7%］
= RM475 + (RM12,000 x 7%)
                        = RM1,315
每年省下税金        = RM1,525 - RM1,315
                        = RM210 或相等于年收入的0.42%

总结： 私人退休金发行商不能担保每年最低回酬。

即使5年后，你的投资完全没有回酬或赚利（发生机率极低，因为政府规划大部分的资本必须投资在稳定收入的工具，如债券或存款等），你还是“赚”到了所得税减免中省下的税金。 以上例来看，每年省下210令吉，5年内共省下1050令吉。

转帖自南洋网南洋商报

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这PRS 比较利惠高收入人士，每年新的投资额可获取3000乘26%=780 的税务回扣，免付所得税的人只能干瞪眼。

如要保本，可选保守的（80%固定收入投资，20%股市），假设投资在3年后，股市大跌，亏一半，20%股市投资亏50%=亏10%总投资额，80%乘3年乘5%（估计每年固定收入=12%，再扣服务费3%，基本上是算打平。以上为大约估算，加入税务回扣，是赚了。

马来西亚私人退休基金 PRS

马来西亚私人退休基金是一个以EPF为蓝本的退休基金，不过是私人基金公司管理。
同样的有Account1（70%）和Account2（30%），Account1只能在55岁退休时领取，Account2可以随时领取，但领取的数额必须先扣掉8%，这是因为不鼓励提早领取。

PRS私人退休基金，是自愿性质，数额也是个人决定（但有最低数额），任何时候要停要加都可以。虽然是退休基金，但操作方式类似信托基金，需要缴交服务费和代理佣金（0 - 3%），而且盈亏自负。

政府18.7.2012宣布推行私人退休金（Private Retirement Schemes，简称 PRS），投资者可享有最高3000令吉税务减免、投资获利免税、资金免受破产法影响等好处外，雇主也能得到扣税便利。

长期投资工具

这是一项长期投资工具，旨在协助加强退休资金适足率，以及扩大各阶层人士的退休利益。在这项计划下，身为纳税人的投资者，在呈报所得税时，可享有最高3000令吉税务减免，同时，从计划中赚取到的获利免税。另外，即使当时人破产，债权人也不能追讨已上缴这项计划的退休金。除了纳税人本身，雇主也可为员工投资这项私人退休计划，作为员工福利，但最高只限员工薪酬的19%，而付出的款额同样可扣税。

8预选发行商发行

私人退休金将由8家预选发行商负责发行，每家发行商最初将推出由三类基金（Fund）组成，且被称为“核心基金”（Core Fund）的“预设基金”（Default Fund），发行商尔后将根据需求再发行最多4种基金。

“预设基金内的三类基金分别为成长型、温和型及保守型基金，三者在股市及固定收入的投资比重分别为70：30、60：40及20：80。”

Funds Approved for EPF Investment Scheme

Public Series • Public Aggressive Growth Fund • Public Balanced Fund • Public Dividend Select Fund • Public Equity Fund • Public Focus Select Fund • Public Growth Fund • Public Index Fund • Public Industry Fund • Public Islamic Dividend Fund • Public Islamic Equity Fund • Public Islamic Income Fund • Public Islamic Money Market Fund • Public Islamic Optimal Growth Fund • Public Islamic Sector Select Fund • Public Islamic Select Enterprises Fund • Public Islamic Select Treasures Fund • Public Ittikal Fund • Public Regular Savings Fund • Public Savings Fund • Public Sector Select Fund • Public Select Bond Fund

Funds Not Open for Investment

Funds Not Open for Investment • Public Bond Fund • Public Islamic Bond Fund • Public Islamic Sector Select Fund • Public Ittikal Fund * • Public Select Bond Fund * * Open for EPF investment

Mode of Acceptance of Investment from Unitholders

Investment can be accepted in any of the following mode:-

1) Cheque - For investment into funds, UTCs should advise clients to issue cheques made payable to “Public Mutual Berhad” (with the NRIC number of firstholder stated for initial investments and the clients’ account number of targeted fund for additional investments).

Example: For Initial Investments Public Mutual Berhad (IC: 600303-03-5333) For Additional Investments Public Mutual Berhad (A/C: 01234567-8)

2) Bank Draft - The mode of issuance is similar to cheques.

3) Public Mutual Online Services - Existing unitholders can make investment via Public Mutual Online: i) Initial Investments into a new fund account. ii) Additional Investments into an existing account. All UTCs are required to adhere strictly to the above.

如何规划你的财政 - 管理你的钱财

普通思维： 收入 - 支出 = 储蓄 （先花费，再将剩余的储蓄）理财思维： 收入 - 储蓄 = 支出 （先储蓄后消费，先行将一部分的收入储蓄起来，再将剩余的分配为生活支出）

当你学会仔细理财时，你的金钱会用得更物有所值： 你清楚自己要把钱用在何处。 你清楚自己把钱花在哪里。 你清楚自己的消费习惯。 你能拟定一套审慎的消费方案。 你能量入为出，明智的消费。

1. 设定你的财务目标。 －短期，中期，长期。 －购买汽车，购买房子, 退休， 教育费， 度假。

2. 追踪你的钱财的去向。 - 你怎样花钱及把钱花在什么地方。 - 你每个月欠款多少。 - 你每个月用剩多少钱。

3. 评估你的消费习惯。 - 察看自己的消费清单，那些是必要的， 那些消费是可以减少及没有必要的。

4. 财务表。 －总计你的每月收入，支出。 －固定拔出一笔款项，以应付紧急或季节性的开销。

5. 投资及管理风险。 －拨出剩余的钱（短期内不会拿来花费的，不急用的）拿去投资以获取最高的回酬。 －考虑自己可以承担的风险来决定怎样的短，中，长期的投资组合分配 （储蓄，信托基金，股票，产业等等）。

6. 定期做出评估。 －定期的对自己的财务，消费，投资组合做出评估。 －财务是否健康，没有偏离自己设定的计划。 －是否有达到自己所设定的目标。

7. 采取适当的行动。 －对之前的计划做出调整。 －从新规划财务及投资组合的分配。

时间就是金钱

投资就是对未来的一种信念。我们之所以把钱交给一间公司，是因为我们相信，或者至少我们希望他们能尽所能、尽全力，使我们的投资得到高额回报。我们之所以购买大众信托基金，因为我们相信大众信托基金的经理们远比其他基金的经理好，因此间接地降低我们的投资风险。

人们常常害怕风险，但却想要高回酬。试问天下有白吃的午餐吗？在未来，是不是会出现不可预见的经济危机，使经济严重地衰退，以至于彻底摧毁我们对投资的信心？有可能。风平浪静往往会使我们失去对风暴的警觉。在长长的金融投资历史中，不时地会出现乐观的投资者将金融资产的价格推高至一个非理性的高度，而他们则掉进投机的旋涡，不能自拔，最终遭到惨重的失败。投资是不确定的。但作为一个长期投资者，我们不能让这种可能性阻挡我们进入市场。因为没有风险，就没有收益。 要投资成功，首先必须是一个长期投资者。从短期来看，股票市场和债眷市场变化莫测。但从长期收益和风险的比较看来，股票市场和债眷市场的发展十分稳定，长期投资一定会取得成功。别再犹豫了，越早投资大众信托基金，你越早可以安稳的享受生活。切记时间就是金钱。